关于唐河县2019年财政预算执行情况和
2020年财政预算（草案）的报告
——2020年5月25日在唐河县第十五届人民代表大会第五次会议上
唐河县人民政府副县长 乔国涛
各位代表：
我受县人民政府委托，现将2019年财政预算执行情况和2020年财政预算（草案）提请县第十五届人大五次会议审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2019年财政预算执行情况
2019年，在县委的领导和县人大、县政协的监督指导下，县政府团结带领全县人民，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，牢牢把握稳中求进工作总基调，落实高质量发展要求，抓收入培财源，优结构保重点，推改革提质效，优服务促发展，财政运行情况总体良好。尤其是去年5月份，作为全省仅有的两个县之一，我县财政管理工作被国务院和省政府表彰为财政管理先进县，共奖励5000万元，这在唐河历史上尚属首次。
（一）一般公共预算执行情况。2019年，全县一般公共预算收入完成102018万元，占县十五届人民代表大会第四次会议审议通过预算101166万元的101%，同比增长8%。财政收入主要项目完成情况是：（1）税收完成76612万元，为预算的102%；（2）国有资产收益完成273万元，为预算的100%；（3）非税收入完成22036万元，为预算的98%；（4）专项收入完成3097万元，为预算的100%。
县十五届人大常委会第二十四次会议审议批准的2019年全县一般公共支出调整预算为672790万元，执行中加上上级追加支出和各类转移支付，全年实际支出675469万元，为调整预算的100%。主要支出项目完成情况是：（1）一般公共服务支出90507万元，为调整预算的109%；（2）公共安全支出24580万元，为调整预算的104%；（3）教育支出112160万元，为调整预算的107%；（4）科学技术支出13707万元，为调整预算的129%；（5）文化体育与传媒支出4138万元，为调整预算的104%；（6）社会保障和就业支出107696万元，为调整预算的95%；（7）医疗卫生支出101108万元，为调整预算的96%；（8）节能环保支出4780万元，为调整预算的108%；（9）城乡社区事务支出30169万元，为调整预算的52%；（10）农林水事务支出114918万元，为调整预算的143%；（11）交通运输支出25544万元，为调整预算的166%；（12）资源勘探电力信息等事务支出698万元，为调整预算的54%；（13）商业服务业等事务支出3263万元，为调整预算的128%；（14）国土资源气象等事务支出4528万元，为调整预算的176%；（15）住房保障支出4469万元，为调整预算的38%；（16）粮油物资管理及储备事务支出3070万元，为调整预算的129%；（17）灾害防治及应急管理支出2369万元，为调整预算的165%；（18）其他支出270万元，为调整预算的2%；（19）债务付息支出2232万元，为调整预算的100%；（20）上解支出25263万元，为调整预算的149%。
2019年，全县一般公共预算收入加上上级专项追加和转移支付，与支出相抵后基本持平，实现了收支平衡的目标。
（二）政府性基金预算执行情况。2019年，全县政府性基金收入260491万元，为预算的148%，主要是:国有土地使用权出让收入70835万元，上级新增一般专项债券收入74660万元，上级政府性基金补助收入5976万元，上年结余9020万元。政府性基金支出260491万元，为预算的148%，具体支出项目是：城乡社区支出115552万元，棚户区改造专项债券收入安排支出58300万元，债务付息支出5040万元，上级补助政府性基金支出5976万元，地方政府专项债券还本支出8651万元，调出资金65000万元，本年结余1972万元。
（三）社会保险基金预算执行情况。2019年，全县社保基金收入187709万元，为预算的101%，其中：基本养老保险基金收入43376万元，为预算的110%；失业保险基金收入1237万元，为预算的101%；基本医疗保险基金收入16574万元，为预算的104%；工伤保险基金收入884万元，为预算的111%；生育保险基金收入573万元，为预算的121%；城乡居民基本医疗保险基金收入83791万元，为预算的98%；城乡居民基本养老保险基金收入41274万元，为预算的97%。社保基金支出202480万元，为预算的118%，其中：基本养老保险基金支出44212万元，为预算的112%；失业保险基金支出281万元，为预算的108%；基本医疗保险基金支出15140万元，为预算的104%；工伤保险基金支出1900万元，为预算的200%；生育保险基金支出527万元，为预算的151%；城乡居民基本医疗保险基金支出109804万元，为预算的128%；城乡居民基本养老保险基金支出30616万元；为预算的102%。
止2019年底，我县债务系统债务余额27.5亿元，综合债务率20.79%，一般债务率9%，专项债务率49.6%，在全市处于较低水平。
各位代表，回顾2019年的财政工作，主要有以下四个突出方面：
（一）注重财源建设，财政收入“量质齐升”。始终坚持以组织收入为中心，面对经济下行的压力和政策性减收的考验，积极应对各种困难，科学谋划工作思路，全力挖掘增收潜力，确保了财政收入持续稳定增长。一是大力培植财源，制定重点税源调查方案，进一步加强税源管理，扶植骨干企业发展，全力支持总部经济，稳固税源基础，积极开辟后续税源。2019年我县税收超过500万的企业共计23家，比2018年多5家，这23家企业共缴纳税收5.3亿元，占全年税收总量的69.2%。二是优化收入结构，在确保收入总量稳步增长的基础上，着力提升收入质量。2019年一般公共预算收入提前一个月完成，首次突破10亿元，达到102018万元，同比增长8%，税收收入占一般公共预算收入的比重为75.1%，在全市排名第一，超全市平均税比6个百分点。三是积极向上争资，深入研究分析财税政策，积极向上反映我县财政运行、体制机制改革和重点项目建设等情况，争取上级财力和项目支持，2019年争取各类财政资金57亿元，同比增长12%，其中上级政策性资金和转移支付48亿元，债券资金9亿元，有力地保障了我县经济建设和社会发展。
（二）优化支出结构，民生保障“精准有力”。始终坚持以优化支出结构为抓手，严格按照“保工资、保运转、保民生、保脱贫攻坚”的原则，在严格控制一般性支出的同时，统筹财力集中用于民生改善、脱贫攻坚等领域，全年民生支出55亿元，占一般公共预算支出比重为80%。一是大力支持脱贫攻坚及乡村振兴战略。全年共安排2.57亿元财政专项扶贫资金，其中投入5061万元用于贫困村基础设施建设，投入6170万元用于产业扶贫；全年农林水事务支出11.5亿元，其中发放各项惠农补贴资金2.94亿元，拨付“一事一议”财政奖补资金1215万元，拨付美丽乡村财政资金7019万元。二是加大基础教育投入。全年教育支出11.2亿元，其中投入“两免一补”资金1.7亿元，投入义务教育校舍维修改造、学前教育、教师周转房、高中建设等资金1.1亿元，全面推进我县教育事业发展。三是深化医疗卫生体制改革。投入5878万元支持城乡居民医疗保险全覆盖，投入8307.6万元用于基本公共卫生服务能力提升，投入3752万元用于困难人员生活补助。四是筹措3213万元用于我县生态环境保护，全面推进我县污水治理、农村垃圾污染治理、城乡环境卫生治理等工作。
（三）助推改革创新，财政体制“日臻完善”。始终坚持以改革促发展，用创新添动力，充分发挥财税改革在推进财政发展中的先行军作用。一是继续完善政府预算体系。按照《预算法》要求，实行全口径预算管理，继续深化部门预算改革，政府预算和部门预算严格按照经济分类编制，全面推进预决算信息公开，全县65个预算单位（涉密单位除外）部门预决算和“三公”经费预决算信息均按时公开。二是深化“放管服”改革。切实贯彻落实减税降费政策，简政放权、放管结合，严格按照要求及时取消行政审批事项，有效降低企业成本，优化发展环境。三是强化预算绩效管理改革。推进预算绩效管理，围绕提升财政资金使用效益，将财政支出由“重分配”向“重绩效”转变，强化绩效评价结果应用。深入开展绩效评价，密切绩效目标同绩效考评的联系，将“花钱”与“办事”紧密结合，初步建立了扶贫资金绩效评价机制。
（四）加强监督管理，财政资金“安全高效”。始终坚持以监督管理为保障、以创新机制为方略，高标准严要求履行资金管理职能，不断完善财政监督机制，规范资金管理办法，提高资金使用效益。一是规范政府性债务管理，强化风险防控意识，全面摸清我县债务底数，按照上级要求制定了化解风险实施方案，牢牢守住不发生区域性、系统性风险的底线。二是加强政府采购管理，完善采购预算编制，全年完成招标采购296次，采购金额3.9亿元，节约资金2056万元，节约率5.3%。三是加大投资评审力度，全年评审政府投资项目436个，定审金额43.6亿元，审减金额10.9亿元，平均审减率20%，有效提高了资金使用效益。四是强化监督检查，紧扣财政工作重点、难点和热点，不断加大民生领域资金的监管力度，先后组织开展了扶贫资金、一卡通、会计监督等专项检查活动，及时发现存在的问题，督促各行政事业单位加强财政资金管理，确保规范、安全、高效运行。五是强化预算执行管理，严格执行人代会通过的预算，严控预算追加，提高审核拨付效率，加快预算执行进度。加强“三公”经费等一般性支出管理，严控行政运行成本。六是盘活存量资金，收回两年以上的财政存量资金8000万元，统筹用于民生重点领域，提高了财政资金的使用效率。
各位代表，在肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到，财政运行和财政改革发展仍面临着一些突出问题与困难挑战，主要是：财政收支平衡压力不断增加、收支结构有待优化、资金统筹安排使用机制有待完善、绩效管理和信息公开力度有待加大等。对此，我们高度重视，并将继续努力采取有效措施，认真加以解决。
二、2020年财政预算初步安排情况
2020年是全面建成小康社会和“十三五”规划收官之年，编制好2020年预算，对于做好各项财政工作、保持经济健康平稳运行、维护社会和谐稳定具有重要意义。
（一）2020年财政形势
从经济环境看：当前世界经济仍处在国际金融危机后的深度调整期，再加上今年新冠肺炎肆虐全球，世界经济发展的不确定性进一步加大，但是可以预见的一点是国际贸易大受影响，全球经济不容乐观；国内经济结束了过去的高增长态势，保持中速平稳增长已经成为新常态，随之，财政收入也必然由中高速增长转入中低速增长，可以说在很长一段时间，财政收入将保持个位数增长；我县近年来立足“四大城市发展定位”，全力推进落实“两个高质量”工作体系和“四个一”工作布局，全县经济保持了稳中向好的发展态势，但是自身结构性矛盾依然存在，产业结构还不尽合理，新培育的战略新兴产业集群尚未形成规模，全县经济运行仍面临较大下行压力。从目前形势看，疫情对居民消费、就业、房地产、中小微企业带来较大冲击，财政收入也随之波及，2020年将是收支形势最为严峻的一年，财政增收之难前所未有，收支矛盾之大前所未有。但我们更要认识到，经济稳中向好、长期向好的基本局面没有改变，疫情的冲击是短期的、总体上是可控的，财政形势会随着经济形势逐步变好。
从我县财税情况看：受国内外经济形势严峻复杂，大规模减税降费政策带来的减收效应持续释放等因素影响，财政收入增长动力减弱。另一方面，各领域财政支出增长刚性较强，三大攻坚战、重点项目建设、保障和改善民生等领域资金需求较大，尤其是疫情的发生，还必须加大财政支出，积极应对疫情影响促进经济平稳运行，财政整体上面临减收增支压力，收支矛盾进一步凸显。
（二）2020年财政预算编制的指导思想
2020年全县预算编制工作要求是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神，坚持稳中求进、好中求快工作总基调，主动担当，积极作为，夯基础、扩总量、促改革、优结构、惠民生、保稳定，落实积极的财政政策并提质增效，统筹支持疫情防控和经济社会发展工作，服务保障两个“高质量”工作体系和“四大城市发展定位”，推动经济高质量发展；巩固和拓展减税降费成效，激发市场主体发展活力；牢固树立过紧日子的思想，加大财政资金统筹力度，优化财政支出结构，有效盘活财政存量资金，保障财政重点支出需要；深化预算管理改革，努力构建全面规范透明、标准科学、约束有力的预算管理制度；加强财政预算评审，全面推进绩效管理，提高财政资金使用效益；深化财税改革，强化监督问效，持续提高依法理财水平，确保全面建成小康社会和“十三五”规划圆满收官。
（三）2020年全县一般公共预算收入预期目标
综合考虑经济增长、疫情、税收与非税收入政策变动等因素，2020年全县一般公共预算收入预期增长8%。
（四）2020年财政预算安排
⒈一般公共预算安排
⑴一般公共预算收入安排。2020年全县一般公共预算收入安排110177万元。主要收入项目安排情况是：（1）税收82740万元，比上年增长8%；（2）非税收入24093万元，比上年增长8%；（3）专项收入3344万元，比上年增长8%。
⑵一般公共预算支出安排。根据全县财力水平，一般公共预算支出按照优先保证人员经费、社会保障、办公办案经费和有关法定支出的要求，初步安排472636万元，比上年计划下降6%。主要支出项目安排情况是：（1）一般公共服务支出45700万元，比上年计划增长3%；（2）公共安全支出17163万元，比上年计划增长10%；（3）教育支出83426万元，比上年计划下降12%；（4）科学技术支出3105万元，比上年计划增长8%；（5）文化旅游体育与传媒支出1867万元，与上年计划减少21%；（6）社会保障和就业支出97076万元，比上年计划增长5%；（7）卫生健康支出88393万元，比上年计划下降2%；（8）节能环保支出2360万元，比上年计划增长21%；（9）城乡社区事务支出22904万元，比上年计划增长2%；（10）农林水事务支出55287万元，比上年计划下降13%，其中扶贫专项支出10000万元；（11）交通运输支出4541万元，比上年计划下降70%；（12）资源勘探电力信息等事务支出329万元，比上年计划增长7%；（13）商业服务业等事务支出1650万元，比上年计划增长32%；（14）自然资源海洋气象等事务支出1528万元，比上年计划增长50%；（15）住房保障支出16984万元，比上年计划增长72%；（16）粮油物资管理及储备事务支出1495万元，比上年计划增长98%；（17）灾害防治及应急管理支出465万元，比上年计划增长99%；（18）预备费5000万元，比上年计划下降67%；（19）其他支出12000万元，比上年计划增长8%；（20）债务付息支出2363万元；（21）上解支出9000万元，比上年计划下降47%。
⒉政府性基金预算安排
2020年全县政府性基金收入拟安排405633万元，其中：本级政府性基金收入200000万元，政府性基金上级补助收入5633万元，地方政府债券收入200000万元。2020年全县政府性基金支出安排405633万元，其中：国有土地使用权出让收入安排支出173000万元，地方政府债券收入安排支出200000万元，政府性基金上级补助支出5633万元，专项债务付息支出12000万元，地方政府专项债券还本支出15000万元。
⒊社会保险基金预算安排
2020年全县社保基金收入拟安排180447万元，支出预算179508万元。其中：基本养老保险基金收入22800万元，支出40800万元；失业保险基金收入1117万元，支出355万元；基本医疗保险基金收入17600万元，支出16000万元；工伤保险基金收入700万元，支出1800万元；生育保险基金收入575万元，支出530万元；城乡居民基本医疗保险基金收入91500万元，支出90000万元；城乡居民基本养老保险基金收入46155万元，支出30023万元。
因我县国有企业暂没有上缴收入，故无法编制2020年国有资本经营预算。
三、2020年财政工作重点
2020年全县财政工作将按照县委的工作部署，把深化改革贯穿于财政工作全过程，主动适应新形势，正确把握新机遇，奋力开创新局面，重点做好以下五个方面的工作：
（一）立足政策加力提效，进一步激发经济活力。大力支持总部经济发展，要把积极的财政政策落实落细落到位，抓住重点、精准发力，全力支持企业复工复产工作。严格落实专项资金支持、税收优惠、贷款贴息等措施，有针对性地减轻企业负担，释放政策红利，提升发展活力，有效化解疫情对企业的冲击。大力支持科技创新，发挥财政资金引导作用，鼓励企业提升自主创新能力，增强市场竞争力。大力支持产业集聚区发展，吸引一批规模大、科技含量高、经济效益好的大企业落户我县。
（二）立足收入质量提升，进一步增强财政综合实力。全面提高税收征管质量和效率，健全税收保障机制，推进综合治税，用好涉税信息共享平台，切实抓好重点行业、重点税源、重点税种的有效监控，科学制定收入计划，加强收入协调调度，做到收入均衡入库。深入开展税收清理，防止税源流失，做到应收尽收，充分挖掘增收潜力，提高收入质量，做实做优财政收入。建立健全税收分析、征收管理、纳税评估、税务稽查联动机制，加大税收稽查处罚力度，营造公平公正的纳税环境。强化基金收入，增加土地出让金等政府性基金收入，保障城市基础设施和项目建设。加大向上争取力度，多部门联动配合，协调一致，争取上级政策支持，增加县财力，缓解资金压力。
（三）立足打好三大攻坚战，进一步实现高质量发展。坚持底线思维，增强忧患意识，支持打好防范化解重大风险攻坚战，加强地方政府债务规范管理，提高防控能力，积极争取上级债券支持，稳妥化解债务存量；支持打好脱贫攻坚战，加大涉农资金整合力度，建立以扶贫绩效为导向的扶贫资金分配机制，推进扶贫项目资金实施全过程绩效管理，推行扶贫项目安排和资金使用情况公告公示，提高扶贫资金使用效益；支持打好污染防治攻坚战，聚焦环境污染防治，多措并举加大环保治理投入，重点解决突出环境问题，着力推进生态环保建设。
（四）立足民生保障，进一步提升群众获得感。虽然新冠肺炎在我国已经基本控制，但是还有零星爆发，所以不能麻痹大意，要继续做好疫情防控经费保障工作，确保我县不因资金问题而影响医疗救治和疫情防控。坚持民生导向，注重民生政策的公平性和可持续性，加大投入全力保障重点民生支出需求，帮扶困难群体就业创业。优先支持发展教育事业，持续加大教育领域投入。加大公共卫生投入，提高医疗服务水平。加大社会保障投入，稳步提高城乡居民基本养老、医疗保险、城乡低保等补助标准。推动完善公共文化服务体系，提高基本公共文化服务的覆盖面和适用性。扎实推进乡村振兴战略，支持高标准农田建设，推进美丽乡村建设，改善农村人居环境。强化民生政策兜底，更加注重补短板、促公平、提质量，积极回应人民群众新期待，有效提升公共财政保障能力。
（五）立足预算执行管理，进一步提升理财水平。牢固树立过紧日子的思想，严格控制一般性支出，科学优化支出结构，按照5%的幅度压减一般性支出。严肃财经纪律，加强财政票据管理，推进厉行节约反对浪费制度，加强“三公”经费监管。硬化预算约束，严格按年初预算拨付资金，从严控制新增支出，增强预算约束力。进一步深化预算制度改革，推进中长期财政规划管理，建立健全项目预算编制管理。推进绩效管理改革，强化预算绩效评价结果运用，实行财政资金全程监管、绩效评估和责任追究，做到“花钱必问效，无效必问责”。
各位代表，做好2020年财政工作任务艰巨、责任重大，让我们在县委的正确领导和县人大、县政协的监督指导下，团结进取，改革创新，履职尽责，攻坚克难，确保财政各项任务顺利完成，为建设天蓝、地绿、水清、民富的美丽家园、幸福家园贡献财政力量。
附件：1.唐河县2019年一般公共预算收入完成表
2.唐河县2019年一般公共预算支出完成表
3.唐河县2019年政府性基金预算收支完成表
4.唐河县2019年社会保险基金预算收支完成表
5.唐河县2020年一般公共预算收入计划表
6.唐河县2020年一般公共预算支出计划表
7.唐河县2020年政府性基金预算收支预算表
8.唐河县2020年社会保险基金预算收支预算表
